【文/羽扇观金工作室 李丽梦】
2023年6月26日，证监会披露，深圳证监局针对深圳前海玖瀛资产管理有限公司（简称“玖瀛资产”）与深圳市前海腾创投资有限公司（简称“腾创投资”）的违法违规行为展开处罚。两家公司及责任人员因合计违规获罚约6000万元人民币，这一数额超过了以往的优策案3500万元和瑞丰达案4100万元，创下私募行业处罚之最。
图为中国证监会官方网站截图
同日，中国证券投资基金业协会宣布准备注销这两家公司管理人登记。从巨额罚款到取消资格，行政处罚与行业自律双管齐下，监管机构正表明对私募行业“害群之马”零容忍的整治态势。
玖瀛资产和腾创投资同建于2015年，都在深圳市前海深港合作区办公。表面上它们各自独立运作，实际情况是同受实际控制人鲍娇燕（女，1983年1月生）操控，两家公司共用办公空间和员工队伍。玖瀛资产管着30余只基金，管理规模介于10亿元人民币到20亿元人民币之间。
图为深圳证监局公布的处罚决定书
调查显示，玖瀛资产和腾创投资利用私募基金向玖瀛资产及其相关企业输送资金利益，同时提交虚假信息，严重损害了投资者权益，外加违反了现行的私募基金监管法规。
处罚决定书详细揭露了违法行为链条，核心问题包括两点。
（一）使用基金财产为非投资者谋取利益。2022年5月至6月以及2023年10月至11月，玖瀛资产和腾创投资管理的基金彼此作为交易对手操作低价买入债券“PR02”和“22发”，再以偏离中证评佑的定价卖出。第一次操作获利1040余万元，第二次操作获利1807余万元，合计赚取28,476,150.24元。
通俗来讲，就是两家私募基金内部互相交易——其中一家低价买入债券，另一家便以高估市场的价位接盘。差价并未回流至基金资产，而是流入了玖瀛资产及相关利益方。这并非正常的市场波动盈利，而是人为操控的利润转移，将投资者资金当作资金来源。
（二）长期系统性地报送假信息。利益输送是内里的问题，信息披露则是表面的问题。
在数年时间里，两家私募提交给监管机构的信息存在系统性造假。玖瀛资产自2019年7月至调查阶段，向深圳证监局和基金业协会提交的实际控制人资料有虚假记录；腾创投资也自2021年5月至调查阶段存在类似问题。
更令人震惊的是，2023年12月，玖瀛资产和腾创投资向证监局递交的盖章银行流水存在144条伪造记录。
依非法事实，深圳证监局作出分层次的处罚决定。
机构层面处理为：对玖瀛资产进行责令改正，加警告处分，没收违法所得25,628,535.22元，并课以同等金额的罚款；腾创投资也接受同样的处理，罚没金额合计超5800万元。
个人层面追究为：对实际控制人鲍娇燕发出警告，罚款90万元，并实施5年证券市场禁入及禁止交易措施；时任玖瀛资产投资经理石在和交易员陈迪潇分别受警告并各罚9万元。3名责任人员罚款总额约100余万。
资格剥夺层面规定：5年证券市场禁入意味着鲍娇燕在此期间无法担任上市公司、证券机构、基金公司等的高级职务，也禁止从事证券业务；5年证券市场禁止交易则彻底阻断了
